🇨🇭 Simulateur de salaire net en Suisse : du brut au net
Entrez votre salaire brut annuel : le simulateur déduit les cotisations sociales obligatoires (AVS/AI/APG, AC, LPP, assurance accidents) puis l'impôt, et affiche votre net mensuel estimé.
Salaire net estimé
Net annuel après cotisations sociales et impôt sur le revenu.
Détail du calcul
Suisse
- Brut annuel
- 90 000 €
- AVS/AI/APG (assurance vieillesse, invalidité, perte de gain)
- − 4 770 €
- AC (assurance chômage)
- − 990 €
- LPP (prévoyance professionnelle, 2e pilier, estimation moyenne)
- − 5 850 €
- Assurance accidents non professionnels (part salarié, estimation)
- − 900 €
- Total cotisations
- − 12 510 €
- Revenu imposable
- 74 490 €
- Impôt sur le revenu
- − 2 249 €
- Impôts locaux (moyenne)
- − 8 939 €
- Net annuel
- 66 302 €
- Net mensuel
- 5 525 €
- Taux de prélèvement global
- 26.3 %
L'impôt fédéral direct est progressif et relativement modéré, mais s'y ajoutent l'impôt cantonal et communal qui varient fortement (de ~10% à plus de 30% du revenu selon le canton et la commune). Le taux `localTaxAveragePct` retenu ici correspond à une moyenne représentative type Zurich-ville. Le barème fédéral utilisé est celui des personnes seules (barème de base); des barèmes différents existent pour les couples mariés et les familles.
Synthèse IA
Les principales différences expliquées en quelques points.
Comment est calculé le passage du brut au net en Suisse
Le calcul se fait en deux temps. D'abord les cotisations sociales prélevées sur le salaire brut : AVS/AI/APG (5,3 %), assurance chômage (1,1 % jusqu'au plafond), LPP ou 2e pilier (environ 6,5 % en moyenne, variable selon l'âge et le plan de prévoyance) et l'assurance accidents non professionnels (environ 1 %). Le total salarié se situe généralement entre 13 % et 15 % du brut.
Ensuite l'impôt. Un résident étranger titulaire d'un permis B est en principe imposé à la source : l'employeur retient directement l'impôt fédéral, cantonal et communal selon un barème dépendant du canton, de la commune et de la situation familiale. Le simulateur applique un barème fédéral progressif complété par un taux local moyen représentatif.
Deux postes ne sont pas des impôts mais pèsent lourd sur le budget réel : les primes LAMal (assurance maladie obligatoire, à payer soi-même, environ 340 CHF par mois pour un adulte) et le loyer. Le net affiché ici est un net avant primes d'assurance maladie.
Ce que ce simulateur ne remplace pas
Les taux d'imposition varient fortement d'un canton à l'autre : à revenu égal, la charge fiscale peut presque doubler entre Zoug et Genève. Le résultat obtenu est une estimation indicative, à confronter au barème officiel de votre canton de résidence ou à votre fiche de salaire.
Si vous cherchez plutôt à comprendre les niveaux de rémunération par secteur, les salaires médians et la négociation d'une offre suisse, consultez le guide dédié plutôt que ce calculateur.
Questions fréquentes sur le calcul du salaire net
Comment passer du salaire brut au salaire net en Suisse ?
Déduisez du brut les cotisations sociales salariales (AVS/AI/APG 5,3 %, assurance chômage 1,1 %, LPP environ 6,5 %, assurance accidents environ 1 %), puis l'impôt à la source calculé selon votre canton, votre commune et votre situation familiale. Le net représente en général 70 à 80 % du brut.
Combien de charges sont retenues sur un salaire suisse ?
Les cotisations sociales salariales représentent environ 13 à 15 % du salaire brut. S'y ajoute l'impôt à la source pour les titulaires d'un permis B, dont le taux dépend du canton et peut aller d'environ 5 % à plus de 20 %.
Un salaire de 100 000 CHF brut, cela fait combien net en Suisse ?
Après cotisations sociales (environ 14 %) et impôt à la source moyen, comptez généralement entre 68 000 et 78 000 CHF nets par an, soit environ 5 700 à 6 500 CHF par mois, selon le canton et la situation familiale. Utilisez le simulateur ci-dessus pour votre cas précis.
L'impôt est-il déjà retenu sur la fiche de salaire suisse ?
Oui pour la plupart des résidents étrangers titulaires d'un permis B ou L : l'employeur pratique la retenue à la source. Les titulaires d'un permis C et les Suisses reçoivent leur salaire sans retenue et paient l'impôt sur déclaration annuelle.
La prime d'assurance maladie est-elle déduite du salaire ?
Non. La prime LAMal n'est pas prélevée par l'employeur : chaque résident la paie directement à son assureur, quel que soit son revenu. Comptez environ 340 CHF par mois pour un adulte, à retrancher du net affiché.
Le simulateur fonctionne-t-il pour un frontalier ?
Les cotisations sociales sont identiques, mais l'imposition dépend du canton et de l'accord frontalier applicable : imposition en France dans les cantons signataires, retenue à la source suisse à Genève. Le résultat doit donc être ajusté à votre situation.
Pour aller plus loin
Ces comparaisons reposent sur des données publiques et des moyennes de marché. Elles constituent des estimations à titre informatif et ne remplacent pas un conseil juridique, fiscal ou financier personnalisé.