Courtiers en ligne et accès aux marchés
Les courtiers en ligne canadiens permettent d'investir en actions, FNB (fonds négociés en bourse, équivalent des ETF) et obligations directement dans un CELI ou un REER, avec une fiscalité avantageuse tant que les fonds restent dans ces enveloppes.
Wealthsimple s'est imposé comme le courtier le plus populaire auprès des jeunes actifs et expatriés grâce à une interface simple et des frais réduits ; Questrade et BMO InvestorLine restent des références pour les investisseurs plus actifs cherchant plus d'options (options, marge, marchés internationaux élargis).
- Wealthsimple Trade — commissions nulles sur les actions et FNB canadiens et américains, très populaire chez les expatriés.
- Questrade — plateforme complète avec frais compétitifs, appréciée des investisseurs actifs.
- BMO InvestorLine, RBC Direct Investing, TD Direct Investing — courtiers adossés aux grandes banques, pratiques pour tout centraliser au même endroit.
Ce qu'un Français doit vérifier avant d'investir
Un résident fiscal canadien conservant des comptes-titres ou une assurance-vie en France doit vérifier leur traitement fiscal canadien : ces produits ne bénéficient d'aucun régime privilégié équivalent au Canada et peuvent générer une imposition annuelle sur les gains latents ou distribués selon les règles canadiennes des biens étrangers.
Le formulaire T1135 (Bilan de vérification du revenu étranger) doit être produit à l'ARC dès que la valeur totale des biens étrangers détenus (comptes bancaires français, portefeuille-titres, assurance-vie) dépasse 100 000 CAD (environ 68 000 €) à un moment de l'année : une obligation déclarative fréquemment oubliée par les nouveaux résidents.
Le non-dépôt du T1135 pour des avoirs étrangers dépassant 100 000 CAD entraîne des pénalités automatiques de l'ARC, même en l'absence de tout impôt supplémentaire dû. Faites systématiquement le point sur vos avoirs français avec un comptable dès votre première déclaration canadienne.
REER, CELI et diversification internationale
Le REER permet d'investir dans des FNB américains et internationaux sans retenue fiscale supplémentaire sur les dividendes américains grâce à la convention fiscale Canada-États-Unis (contrairement au CELI, où les dividendes américains subissent une retenue de 15 % non récupérable).
Une stratégie courante consiste à loger les actions et FNB américains à dividendes dans le REER, et les FNB canadiens ou de croissance (sans dividende) dans le CELI, afin d'optimiser le traitement fiscal global du portefeuille.